Fundacja rodzinna – sposób na sukcesję lub zabezpieczenie aktywów

Ustawa o fundacji rodzinnej weszła w życie 22 maja 2023 roku.

 

Fundację rodzinną można utworzyć w celu gromadzenia majątku, zarządzania nim w interesie beneficjentów oraz spełniania świadczeń na rzecz beneficjentów. Wbrew powszechnemu przekonaniu, fundacja rodzinna dotyczy nie tylko firm rodzinnych, ale również inwestorów prywatnych. 

Darmowy e-book o fundacji rodzinnej

Wiedzę o fundacji rodzinnej zamknęliśmy w wygodnej formie e-booka. Zawarte w nim informacje przybliżają najważniejsze kwestie dotyczące tej formy prawnej, a w tym m.in. jak wygląda proces jej zakładania, struktura oraz kwestie podatkowe.

 

E-book jest darmowy i czeka na dole strony – wystarczy wypełnić krótki formularz.

Dla kogo fundacja rodzinna może być atrakcyjna?

  • dla przedsiębiorców rodzinnych,
  • dla inwestorów z szerokim wachlarzem aktywów,
  • dla osób, które chcą zabezpieczyć: siebie, małoletnie dzieci, dzieci z różnych związków oraz partnera i jego dzieci, 
  • dla osób, które składają oświadczenia majątkowe w związku z pełnieniem niektórych funkcji.

Główne korzyści z transferu majątku do fundacji

  • zaplanowanie zmiany pokoleniowej z udziałem członków rodziny lub profesjonalnych zarządzających
  • eliminacja rozproszenia kontroli nad majątkiem 
  • ograniczenie ryzyka nieumiejętnego inwestowania przez spadkobierców
  • zabezpieczenie jednolitości w zarządzaniu udziałami/akcjami spółek i wykonywaniu z nich praw
  • trwałość i stabilność fundacji jako udziałowca/akcjonariusza oraz uczestnika w negocjacjach
  • ustanowienie szczegółowych warunków dysponowania mieniem fundacji (elastyczne dostosowanie świadczeń do potrzeb beneficjentów np. pokrywanie kosztów kształcenia)
  • korzystanie z preferencji podatkowych przez fundację i beneficjentów najbliższych fundatorowi

Fundacja rodzinna to nowy instrument zarządzania majątkiem, dlatego przed podjęciem decyzji o jej założeniu warto przeanalizować indywidualną sytuację pod kątem prawnym, podatkowym, finansowym oraz biznesowym/księgowym.

 

W Grupie OW posiadamy wszystkie te kompetencje i kompleksowo wspieramy klientów, oferując:

Doradztwo prawne i podatkowe, doradztwo strategiczne i eksperckie, LegalTech

Kompetencje analityczne oraz IT, modele biznesowe, benchmarki, due dilligence

Księgowość, doradztwo rachunkowe, sprawozdania finansowe, payroll, compliance podatkowy

W zakresie fundacji rodzinnej proponujemy:

  • Analizę obecnej struktury z uwzględnieniem indywidualnych czynników, w tym weryfikację adekwatności fundacji do zamierzeń biznesowych i rodzinnych  
  • Opracowanie scenariuszy alternatywnych z wykorzystaniem innych narzędzi prawnych (np. spółka holdingowa) 
  • Analizę prawną i podatkową rozważanego rozwiązania z uwzględnieniem ewentualnych przeszkód prawnych i konsekwencji podatkowych 
  • Wsparcie w zdefiniowaniu roli poszczególnych członków rodziny w fundacji rodzinnej 
  • Wsparcie w określeniu świadczeń dla beneficjentów lub fundatora 
  • Przygotowanie dokumentów potrzebnych do założenia fundacji – w tym opracowanie aktu założycielskiego, statutu, spisu mienia  
  • Reprezentację przed notariuszem oraz sądem rejestrowym
  • Weryfikację AML. Wsparcie w ustalaniu beneficjenta rzeczywistego fundacji rodzinnych oraz w przygotowaniu zgłoszenia do CRBR 
  • Tworzenie wzorów dokumentów koniecznych do prowadzenia działalności gospodarczej fundacji i uregulowania świadczeń na rzecz beneficjentów,
  • Wsparcie w zakresie RODO, 
  • Wsparcie księgowe i sprawozdawcze (GOBS) 
  • Wycenę majątku (OWA) 
  • Uczestnictwo w audycie fundacji rodzinnej (jako niezależny od fundacji rodzinnej radca prawny, adwokat, doradca podatkowy) 
  • Bieżącą obsługę prawno-podatkową fundacji

 

Masz pytania dotyczące fundacji rodzinnej?

Liderki obszaru

Baza wiedzy o fundacji rodzinnej

Dzielimy się wiedzą o fundacji rodzinnej – na naszym blogu, w mediach oraz organizując szkolenia i webinaria. 

Co w Prawie Piszczy

Artykuły z dziedziny prawa i podatków Zobacz więcej >>

Rzeczpospolita

Aktywa do fundacji rodzinnej wybieraj ostrożnie Zobacz więcej >>

Dziennik Gazeta Prawna

"Fundacja rodzinna w pytaniach i odpowiedziach" Czytaj >>

"Dane osobowe nie ominą fundacji rodzinnej" Czytaj >>

"Fundacje rodzinne będą mogły prowadzić działalność gospodarczą, ale tylko w ograniczonym zakresie" Czytaj >>

Parkiet

"Po co akcjonariuszom fundacja?" Czytaj >>

Zapisz się i otrzymaj praktyczny e-book o fundacji rodzinnej

Wiedzę o fundacji rodzinnej zamknęliśmy w formie praktycznego e-booka, który dostępny jest za darmo – po wypełnieniu formularza.

Kontakt

t. (+48) 71 75 00 700

m. olesinski@olesinski.com

 

Olesiński i Wspólnicy Sp. k.   

ul. Świdnicka 40
50-024 Wrocław

(+48) 71 75 00 700  

 NIP: 8992788187

REGON: 364170013 

Wszelkie materiały zawarte na stronie mają charakter orientacyjny i nie stanowią porady prawnej ani podatkowej. Olesiński i Wspólnicy Sp.k. nie ponosi odpowiedzialności za wykorzystanie informacji w niej zawartych bez wcześniejszego zasięgnięcia profesjonalnej porady specjalistów OW.

Copyright © 2023 Olesiński i Wspólnicy Sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.